杜員外不語，只是催著大家飲酒。
黃員外道：“杜員外，你在襄陽好大的貨場。有我們幫襯，生意自然更好些。若有好主意，不妨教一教在下。有錢一起賺，對大家都有好處。”
杜員外仰頭喝了一杯酒。把酒杯放下，沉默了一會道：“我是個粗人，有話直說。你這生意要想做成，必須有幾件事。一個是有信得過的宋人幫忙，在襄陽買了貨物，運到襄城。這中間麻煩不少。因為買棉布要現錢，可不是小數目。再一個，襄城到襄陽五百里。沒有可靠的人，難運到那里。棉布是輕貨，湊不到人一起趕路，總要存在貨場里。”
黃員外道：“杜員外說的是。中間的關鍵是什么？”
杜員外道：“當然是有信得過的人。還有一樣，就是要有錢。你人不能到襄陽，拿出大筆錢來只怕不太現實。襄陽與其他地方不一樣。新近印了會子，又設了銀行，其實非常方便。便如棉布，從衙門買了出來，便可以以貨物抵押，到銀行貸錢出來。按銀行能貸七成現錢，本錢就省了許多。運到襄城去，黃員外給了現錢，回來就可以到銀行還錢。這中間關鍵的，是最初買棉布時，要有人給錢買貨。買了貨物之后再到銀行貸錢，還了借的錢。如此就相當于只用三成本錢，就可以買到棉布。”
這種做生意的辦法，是黃員外沒有聽說過的。聽了杜員外的話，在那里想了好一會。到底是做生意的人，很快想明白了。自己的風險，是要找一個信得過的人，付出三成的本錢。在買棉布之前，這個中間人要借來足夠的錢。不用問，借錢的人就是杜員外了。再之后，中間人把棉布運到襄城，自己收了貨物付現錢，中間人拿著現錢回襄陽還了現款。
杜員外愿意借現錢，是因為襄陽有了新規矩。開了銀行之后，官府限定了民間借貸的利息，短期貸款的利息遠遠高于長期貸款。借錢幾天，利息高，而且立即買棉布，不怕本錢沒了。
想了許久，黃員外才道：“襄陽如此做生意，卻是其他地方沒有見過。”
杜員外道：“王觀察如天上星宿下凡，各種奇思妙想，豈是其他地方可比的？還有一點，買東西的時候不交稅，路上也不交過稅，經前從來沒有聽說過。唯有如此，這生意才能做得起來。”
黃員外連連點頭：“不錯，我也聽說過。現在京西八州軍做生意，都是賣貨的時候收稅，路上也沒有了過稅，著實方便了生意人。以前做生意，路上穿州過府，哪里不要收稅？”
收過稅，看起來官府增加收入，實際上大增加了交易的成本，反而導致商業衰落。總體上看，不如不收過稅，只收交易稅。商業繁榮起來，官府還怕收不到稅。
杜員外道：“襄陽做生意規矩與其他地方不同，做生意的方法也不同。想出辦法來的，才能賺到大錢。想不出辦法來，生意可就做不成了。”
黃員外點了點頭，只是一時之間難下決斷。販賣棉布是大生意，涉及到的錢太多，哪個步驟也不能馬虎了。想了許久，黃員外道：“此事非小，且容我回去考慮幾天。若是成了，還要借助諸位員外。”
杜員外笑道：“北地來襄陽做生意的，非止黃員外一人。我們自然無妨，等員外的消息就好了。只是員外切莫耽擱，棉布沒了貨，生意可就難做。”