趙光義說完，潘美站在那里紋絲沒動，他不相信自己的耳朵，“皇上剛才說什么？大火焚城？”他要再次確認一下，趙光義果然又重復了一遍，“讓城中的百姓五日內，全部遷到城外，然后大火焚城，朕要從版圖上抹去這座城！”
接著趙光義命潘美負責在太原城東北五十里外，建造新城，待新城造好后，再讓百姓遷到新城。
二十世紀的東北，那時候北方人造房子，多半都是土墻。建造方法是：在地基上，先用木頭搭建好一個架子，留好門窗的位置，然后用稻草和稀泥，一層一層纏繞在木架上（就好像現在用的鋼筋），接著開始砌墻。最后在屋頂蓋上茅草，屋里搭上土炕，支上灶，裝上門窗，房子就建好了。
潘美帶領大軍，按照趙光義的旨意，到太原城外五十里唐明鎮，在汾水東側，開始建新城、造房子。至五月十七日，只用了一個星期時間，新房子就造好了數百間，這可是“大宋速度”。
五月十八日，趙光義駕臨城北，來到沙河門樓。下令將城內的百姓全部遷到新城，派遣士兵上門督促，百姓一出來，就命令縱火把房子燒掉；同時下令，把新設立的并州府治所遷到榆次。
《宋史》云：“盡徙余民于新城，遣使督之，既出，即命縱火。”
清朝人畢沅著的《續資治通鑒》云：“遺使分部徙居民于新并州，盡焚其廬舍，民老幼趨城門不及，死者甚眾。”
男女老幼來不及離開的和不想離開的，只能是一個字“死”，居民出城后，趙光義下令放火，于是已有千年的太原城“萬炬皆發，宮寺民舍，一日俱盡”。
太原古稱晉陽，因此又稱晉陽城。第二年四月，趙光義又命決汾水、晉水，漫灌城墟，先是火燒，再是水淹，晉陽城最終變成了一片廢墟焦土。
接著，趙光義又將太原治所從榆次遷到新的太原城唐明鎮（今太原）。
太原，古稱晉陽，公元前497年，晉國六卿之一的趙簡子趙鞅，《趙氏孤兒》中的孤兒趙武之孫，春秋時期晉國趙氏的領袖。他在自己的封邑，西依懸甕山、東臨汾河地帶據險筑城，因城位于晉水之陽，取名晉陽。一座城堅池高的軍事堡壘，就此聳立于河東大地。晉陽成為趙氏家族最可靠的根據地。
趙鞅憑借晉陽城打退過中行氏、范氏的圍剿，趙襄子趙無恤借此瓦解了智、韓、魏三家的圍攻。晉陽城兩次幫助趙氏家族度過亡族之險，奠定趙國開國之基，最終得以躋身戰國七雄之列。
趙簡子病重，昏迷了五天，臨終前舍棄嫡長子趙伯魯而傳位才能出眾的庶子趙毋恤，他告訴趙毋恤，“他日趙氏有難，晉陽足以依靠。”毋庸置疑，太原就是趙氏一族的龍興之地。
趙廣義為了鏟除后患，火燒水淹太原城，太原城因趙而興，又因趙而亡，建太原的是趙家人，毀太原的也是趙家人，歷史，有時候就是這樣的一個怪圈，走著走著，就走成了一個閉環，天道輪回，誰又能說得清呢。
新建的太原城，周長五公里多，有四座城門。趙光義命人削去席舟山的山頭，謂之“拔龍角”；在新建的太原城內只修“丁”字路，不修“十”字口，“丁”取其諧音“釘”，謂之“釘龍脈”，趙光義的意思是要“釘”破太原的“龍脈”。
也有人說，“丁”字街，有利于阻擋馬匹的奔襲，也是為了防御契丹鐵騎需要而建。新的太原城由潘美和楊業鎮守。